Играем с государством на свою будущую пенсию (Закон 1000 на 1000)
С этого дня можно начинать играть с государством на свою пенсию. Для этого необходимо добровольно платить дополнительные взносы на будущую пенсию. Государство обещает в течении 10 лет добавлять столько же но не более 12 тыс. в год. Много статей в СМИ было и будет на эту тему, однако реальных расчётов почему-то нет. Не мог отказаться от соблазна заполнить этот пробел. Тем более в прошлом году писал нечто подобное в газету "Бизнес-Пост". Теперь же для газеты "Новая неделя" я сделал новые расчёты...
Как увеличить размер пенсии?
В 2002 году Россия отказалась от распределительной пенсионной системы. При такой системе взносы работающих граждан немедленно шли на выплату текущих пенсий. Соответственно, пенсия зависела от соотношения между количеством работников и пенсионеров. Неблагоприятная демографическая ситуация автоматически означало увеличение нагрузки на работающее население и уменьшение размеров пенсий. Это являлось, по сути, бомбой замедленного действия для страны и существенным недостатком распределительной пенсионной системы.
На смену распределительной пенсионной системе пришла накопительная. При накопительной системе пенсионные взносы работника инвестируются и приносят дополнительный доход. Именно, накопительную часть пенсии мы можем передать в управление частной компании или перевести в негосударственный пенсионный фонд. Не предпринимая же никаких действий, мы попадаем в так называемую категорию «молчунов» и накопительной частью управляет государственная управляющая компания. За счёт длительного срока инвестирования (десятки лет) и регулярных взносов, к моменту выхода на пенсию, на пенсионном счёте скапливается значительную сумма, которая потом идёт на выплаты пенсии.
Отчисления в накопительную часть будущей пенсии производит работодатель. Он ежемесячно перечисляет 6% от фонда оплаты труда, в составе единого социального налога.
Теперь с принятием в апреле 2008 года федерального закона «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» появилась возможность значительно увеличить накопительную часть пенсии. Давайте, разберёмся в ней более подробно.
Новый закон предлагает гражданам в течении 10 лет получать софинансирование своих добровольных пенсионных взносов. Гражданин, решивший реализовать это право, получит государственное софинансирование в сумме равной уплаченным за год добровольным пенсионным взносам. То есть, к каждой тысяче добровольных пенсионных отчислений, государство добавит ещё тысячу. Но не более 12 тыс. рублей в год.
Ещё более щедрые условия государственного софинансирования предоставляется лицам, достигшим пенсионного возраста, но не обратившихся за пенсией. В этом случае государство к каждой тысяче добровольных пенсионных отчислений, добавит еще 4 тысячи, но не более 48 тыс. в год.
Вступить в эту систему можно с 1 октября 2008 года по 1 октября 2013 года. Право на государственное софинансирование получают граждане дополнительно уплатившие вносы не менее 2000 руб. Чтобы вступить в систему добровольных пенсионных накоплений и воспользоваться своим правом на софинансирование, работник должен написать заявление работодателю и указать сумму отчислений. В течение срока действия государственного софинансирования работник может как прекращать так и возобновлять добровольные пенсионные выплаты. При этом уже перечисленная работником и государством сумма будет дальше инвестироваться и приносить доход.
Кроме этого, добровольные пенсионные взносы освобождаются от налога на доходы физических лиц. Работодателю также вправе предоставлять софинансирование в пользу работника. В этом случае его взносы уменьшают налогооблагаемую базу налога на прибыль и единого социального налога.
Так какую же максимальную сумму можно получить из Фонда национального благосостояния?
При максимальной сумме софинансирования в 12 тыс. рублей в год, за период действия 10-летнего срока софинансирования получается 120 тыс. рублей. Много это или мало давайте разберёмся.
Сначала посчитаем сумму ежемесячного взноса для получения максимального софинансирования: 12000 руб. : 12 мес. = 1000 руб./мес. добровольных ежемесячных взносов. Перечисленные 1000 рублей освобождаются от 13%-ного налога на доходы физических лиц. Оплатив, 1000 рублей мы экономим на налоговых платежах ещё 1000*13% = 130 руб. Итого, чистый ежемесячный взнос с учётом налоговой льготы на добровольное пенсионное обеспечение составляет 1000-130=870 руб./мес. Ежемесячно вносим по 870 руб. и по концу года получаем 24 000 руб., что соответствует доходности в 170% годовых. По мере роста пенсионного капитала, доля государственного софинансирования относительно него будет сокращаться, что приведёт к постоянному снижению доходности.
В таблицах можно увидеть, какую минимальную гарантированную доходность мы получаем на конец 2018 год - последний год действия государственного софинансирования, при условии, что мы вступили в эту систему в 2008 году. Это 15% годовых прироста пенсионных накоплений при соотношении 1:1, 22% годовых при 1:3 и 29% годовых при соотношении 1:4.
И это не считая, инвестиционного дохода, начисленных на пенсионные накопления.
1000 руб. работник + 1000 руб. государство
1000 руб. работник + 1000 руб. работодатель + 1000 руб. государство
1000 руб. работник + 4000 руб. государство
Итак, на пенсионном счёте за 10 лет совместного финансирования пенсионных накоплений у гражданина накопилось минимум 240 тыс. рублей. Много это или мало? На какую надбавку к пенсии, ориентировочно, может претендовать работник при достижении пенсионного возраста, можно увидеть в таблице.
Примерная пожизненная пенсия, при первоначальном и единовременном взносе 240 тыс. рублей.
А теперь сравните с теми 725 рублями, которые вы выплачивали только 10 лет. Таким образом, уровень жизни на пенсии задаём в конечном итоге мы сами. А само слово «пенсия» не должна ассоциироваться со старостью и бедностью. Пенсия - это наличие свободного времени для реализации замыслов, на которые раньше не было времени. Это пассивный доход, который позволяет наконец-то заняться любимым делом. Кто-то будет продолжать работать со свободным графиком, кто-то займется своими внуками, кто-то станет дачником, а кто-то поедет путешествовать, открывать новые города и страны.
В этом и есть преимущества накопительной системы пенсионного обеспечения. Давайте использовать их на все 100%.
Роман Хадаханэ - автор проекта Сайт о финансах Бурятии
Газета "Новая неделя" №2 (2) от 24.09.2008